Організація зберігання та використання грошових коштів підприємства

Abstract

В даній роботі розкриваються теоретичні основи організації грошових коштів підприємства, їх сутність і значення, організація зберігання та використання грошових коштів на підприємстві, санкції за порушення розрахунково-платіжної і касової дисципліни, проблеми організації зберігання грошових коштів, управління грошовими потоками підприємства. Здобувачка чітко визначився з основними каналами надходження і витрачання грошових коштів, розглянула питання зберігання грошових коштів підприємства в касі і на рахунках у банку. У розділі «Організаційно-економічна характеристика підприємства» відображена реальна картина фінансово-економічного стану підприємства на протязі трьох останніх років. На основі аналізу основних показників діяльності господарства були зроблені відповідні розрахунки і висновки. В роботі подані ґрунтовні висновки та пропозиції щодо покращення організації зберігання та використання грошових коштів підприємства. Здобувачем доведено, що готівковий і безготівковий грошові обороти органічно пов'язані між собою і реалізуються через перехід однієї форми в іншу. Вдосконалення організації, застосування ефективнішої методики з контролю грошових коштів залишається одним із найактуальніших питань, оскільки від наявності у підприємства грошових коштів залежить його платоспроможність, конкурентоспроможність, а отже, ефективна діяльність підприємства та його подальший розвиток.

This work reveals the theoretical foundations of the organization of the company's funds, their essence and meaning, the organization of the storage and use of funds at the enterprise, sanctions for violation of settlement and payment and cash discipline, problems of the organization of the storage of funds, management of the company's cash flows. The acquirer clearly defined the main channels of receiving and spending money, considered the issue of keeping the company's money in the cash register and in bank accounts. In the section "Organizational and economic characteristics of the enterprise" the real picture of the financial and economic state of the enterprise during the last three years is reflected. Based on the analysis of the main indicators of the economy, appropriate calculations and conclusions were made. The paper presents thorough conclusions and proposals for improving the organization of storage and use of the company's funds. The acquirer proved that cash and non-cash monetary turnover are organically connected and are realized through the transition from one form to another. The improvement of the organization, the application of more effective methods of cash control remains one of the most urgent issues, since the company's solvency and competitiveness, and therefore, the effective operation of the company and its further development, depend on the availability of cash.